Nieuwe Europese regels, nieuwe rolverdeling: van uitvoeren naar regisseren
De AMLR vervangt op 10 juli 2027 de Wwft. Een nieuwe naam, één set anti-witwasregels voor heel Europa en géén overgangsperiode. Maar de echte verschuiving is groter dan deze datum alleen: compliance beweegt van uitvoeren naar regisseren.
Eén regelgeving voor heel Europa
De AMLR (Anti-Money Laundering Regulation) is een Europese verordening. Dat betekent dat de regels rechtstreeks gelden, zonder dat Nederland ze eerst in eigen wetgeving giet. ‘Zo doen we dat in Nederland’ is dan geen argument meer. Wat in Amsterdam geldt, geldt ook in Athene en Antwerpen.
Voor een accountantskantoor zijn er al een paar veranderingen die je nu kunt aanwijzen:
- De UBO-grens schuift van meer dan 25 procent naar 25 procent of meer. Wie precies een kwart belang bezit, is voortaan UBO.
- Er komen vaste maximumtermijnen voor het bijwerken van je dossiers. Voor cliënten met een hoog risico geldt maximaal één jaar, voor de overige cliënten maximaal vijf jaar.
- De verantwoordelijkheid voor compliance komt bij de directie te liggen. De AMLR vraagt om een compliance manager uit de directie, die toeziet op het beleid, en een compliance officer die de dagelijkse uitvoering regelt.
- Onder de nieuwe Europese regels leveren kantoren straks periodiek gegevens aan bij de toezichthouder. Dat is een nieuwe verplichting.
Een voorbeeld. Een holding met drie aandeelhouders: 25, 25 en 50 procent. Op basis van aandelenbezit is nu alleen die aandeelhouder met 50 procent van de aandelen een UBO, want de andere twee zitten niet boven de grens. Straks zijn het drie UBO’s.
Niet alles ligt al vast. De Europese toezichthouder AMLA werkt nog aan technische standaarden. En wat de regels concreet betekenen voor je dossiers, is nog niet overal helder. Wanneer is een cliëntenonderzoek straks AMLR-proof? Zolang daar geen eenduidig antwoord op is, bestaat het risico dat de ene dossierbeheerder het zo uitlegt en de andere net even anders.
De echte verschuiving: van uitvoeren naar regisseren
Wwft-werk is nu vooral uitvoerwerk. Identiteitsbewijzen opvragen, formulieren invullen, registers naslaan, het dossier netjes afsluiten. Onder de AMLR wordt dat deel kleiner voor jou en het oordeel groter. Dat zie je al terug in het melden. Nu meld je een ongebruikelijke transactie en beoordeelt FIU-Nederland of deze verdacht is. Onder de AMLR beoordeel je zelf of iets verdacht is. Je moet dan kunnen aantonen waarom je een keuze maakte, niet alleen dát je een vakje hebt aangevinkt.
Compliance beweegt dus van uitvoeren naar regisseren. Jij bepaalt de koers, beoordeelt de risico’s en zorgt dat het werk eromheen gewoon gebeurt. En dat is goed nieuws. Want zo ben jij bezig met het leukere deel van het vak. Het adviseren, het doorvragen bij een structuur die niet klopt, het beoordelen of een cliënt past bij je kantoor: daar maakt jouw ervaring het verschil. Basisgegevens in meerdere systemen invoeren hoort daar niet bij. Hoe minder tijd je daaraan kwijt bent, hoe meer ruimte je overhoudt voor de ondernemers die jouw aandacht verdienen.
Waarom het juist voor kleinere kantoren telt
Niet elk kantoor is al bezig met de AMLR. Begrijpelijk. Vaak hebben kleinere kantoren geen eigen compliance-afdeling óf geen vrije week om zich erin te verdiepen. Hoeveel rekening de regels houden met de omvang van je kantoor, is nog onduidelijk. Eén ding is wél zeker: een werkweek krijgt niet opeens meer uren. Dus hoe eerder je weet wat de AMLR betekent voor je dossiers, hoe rustiger de zomer van 2027 wordt.
Waar AI helpt en waar jij beslist
AI is vooral goed in werk waar jij geen energie van krijgt: documenten lezen, gegevens overnemen, een voorstel klaarzetten.
Neem een cliënt die een stapel stukken aanlevert: een uittreksel, een aandeelhoudersregister, een paar statuten. Normaal ga jij daar met een kop koffie doorheen voor je cliëntenonderzoek: je vult aandeelhouders, percentages en bestuurders in op de vragenlijst. Dat is precies het soort werk waar AI tijd bespaart. Wat AI niet moet doen is oordelen. Dat blijft bij de accountant, ook onder de AMLR.
Dat past bij regisseren. En dat is hoe ComplianceWise Grub bouwt: Grub doet het werk, de accountant beslist.
Wat Grub nu al voor je doet
Grub bereidt het cliëntenonderzoek voor en ondersteunt de doorlopende monitoring. Grub AI leest de documenten in het cliëntdossier en doet voorstellen voor de antwoorden op de vragenlijst. Bij elk voorstel zie je waar in het document het vandaan komt, dus je hoeft niet te zoeken en niet te gokken. Jij controleert, past aan waar nodig en rondt af. GrubAI geeft geen oordeel en doet geen risicoanalyse. Dat deel is van jou.
Zo zet je snel de eerste stappen
Je kunt nu al een basis leggen voor de AMLR, zonder dat alle details bekend zijn.
Begin met deze drie acties:
- Maak iemand eigenaar van de AMLR. Die persoon volgt de ontwikkelingen, vertaalt ze naar jouw kantoor en houdt collega’s op de hoogte.
- Loop je cliëntenbestand langs. Let op UBO-structuren rond de 25 procent en op dossiers die toe zijn aan een update.
- Kijk kritisch naar je werkwijze en systemen. Kun je straks laten zien welke informatie je gebruikte en waarom je een keuze maakte?
Hoe eerder je dit oppakt, hoe eerder duidelijk is wie de AMLR binnen jouw kantoor draagt en waar de lastige dossiers zitten. Zo vertaal je nieuwe details van de anti-witwasregeling gericht naar jouw kantoor en cliënten.
Webinar: wat moet je nu al regelen?
Hoe pak je de AMLR op naast al het andere werk? Wie wordt compliance officer als je met z’n zessen bent? En hoeveel van je huidige werkwijze kun je gewoon behouden? Daar gaan Danny Mourits van ComplianceWise en Marcel Kurvers, vanuit de Novak, op in tijdens het webinar ‘De AMLR voor het mkb-kantoor: wat verandert er en wat moet je nu al regelen?’ op dinsdag 17 november om 15:00 uur. In 45 minuten krijg je een goed beeld van wat er verandert, wat blijft en wat je dit najaar al kunt oppakken. De AMLR komt vanzelf. Een plan niet.
> Meld je aan voor het webinar
